Банковское кредитование и его основы

Запрещается предоставлять кредит на следующие цели:

• покрытие убытков от хозяйственной деятельности заемщика;

• формирование и увеличение уставного фонда.

Кредиты предоставляют субъектам хозяйственной деятельности в такой форме:

в безналичной:

 а) оплатой платежных документов как в национальной, так и иностранной валюте со ссудного счета, открытого для этой цели;

б) перечислением на текущий счет заемщика соответствующей суммы средств с открытого ему ссудного счета;

в наличной: для расчета со сдатчиками сельскохозяйской  продукции, потребительские кредиты.

Выданную ссуду можно погашать:

• однократно;

• в рассрочку;

• досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

• с регрессией платежей;

• по истечении оговоренного периода (квартала, месяца, года).

1. В зависимости от срока использования в банковском деле различают ссуды:

• срочные:

а) краткосрочные (до 1 года);

б) среднесрочные (1-3 года);

в) долгосрочные (свыше 3 лет);

• бессрочные (до востребования);

• просроченные;

• отсроченные (пролонгированные).

2. В зависимости от назначения и характера использования по-зичених средств различают следующие кредиты:

• субъектам хозяйственной деятельности:

- Торговым, промышленным предприятиям;

- Сельскохозяйственным предприятиям;

- Частным предпринимателям (физическим лицам);

• физическим лицам (потребительские кредиты);

• другим банкам и небанковским финансово-кредитным учреждениям (межбанковские кредиты);

• органам власти;

• под недвижимость (ипотечные кредиты);

• ломбардные кредиты(под залог ценных бумаг );

• выданные с текущих счетов (контокоррентные и овердрафтные кредиты);

• связанные с вексельным обращением (учетные кредиты). Принцип обеспеченности предусматривает защиту интересов банка и

его вкладчиков и не допускает возникновения убытков от невозврата долга заемщиком через его неплатежеспособности. Поскольку банк имеет право защищать свои интересы, он требует от заемных ¬ ка наличии определенного обеспечения, оговоренного в кредитном до ¬ говоре.

3. В зависимости от наличия и характера обеспечения у банков ¬ ской деле различают:

• необеспеченные (бланковые) кредиты;

• обеспеченные ссуды:

- Залогом имущества, имущественных прав, ценных бумаг;

- Гарантированные банками, финансами илисобственностью третьего лица;

- Поручительствами, свидетельствами страховых организаций.

4. По степени риска кредиты бывают:

• стандартные (по которым своевременно и в полном объеме уплачены основной долг);

• с повышенным риском (нестандартные, сомнительные, опасные кредиты и безнадежные долги).

Банковские кредиты различаются также по методу предоставления:

• ссуды, предоставляемые разово, есть такие, решение о предоставлении которых банк принимает по каждой отдельно на основании заявления клиента и других необходимых документов;

• ссуды, предоставляемые по мере возникновения необходимости в них. В таком случае банк определяет для заемщика определенный лимит кредитование, в рамках которого тот может в случае необходимости в любое время получить ссуду;

• гарантийные, или резервные, ссуды, суть которых заключается в том, что банк осуществляет выдачу ссуды (в случае возникновения у клиента потребности) определенного размера в течение обуславленного периода (как правило, квартала, года). За гарантию предоставления ссуды банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение.

 

 По характеру и способу уплаты процентов различают ссуды

• с фиксированной процентной ставкой;

• с плавающей процентной ставкой;

• с оплатой процентов по мере использования заемных средств (обычные кредиты);

• с оплатой  процентов одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит).

Источники определения показателей платежеспособности заемщика:

• баланс предприятия;

• отчет о финрезультатах деятельности и их использование;

• отчет о финансово-имущественном состоянии;

• сведения статистических органов;

• информация оперативного учета заемщика;

• информация, полученная от других банков;

• информация, полученная от партнеров заемщика;

• архивы банка.

В банковской практике известны два основных метода кредитования.

Первый метод применяют при однократной выдачи кредита на оредиленный срок, когда вопрос о предоставлении ссуды каждый раз решают индивидуально, с обязательным оформлением всех необходимых документов, необходим для получения ссуды.

Второй метод применяют при выдаче кредита по мере возникновения потребности в нем в течение заранее оговоренного периода. При этом документы, необходимые для выдачи ссуды, оформляют только один раз в начале кредитного соглашения между банком и заемщиком. В таком случае ссуды предоставляются  в пределах ранее опредиленным банком лимита кредитования, который исчерпывается по мере того, как заемщик использует ссуду.

По первому методу банки могут осществлять выдачу:

• одноразовых ссуд;

• гарантийных (резервных) ссуд.

По второму методу банки могут применять:

• предоставление кредита  при помощи оформления кредитной линии;

• кредитования с контокоррентного счета;

Одноразовые ссуды предоставляют,из  кредитного счета на осуществление опредиленных желаний и потребностей клиента в сметах на строго оговоренный срок и в день, следующий за днем составления кредитного договора.

Гарантийные ссуды выдают с обычного кредитного счета единовременно, но в течение оговоренного договором промежутка времени , когда у клиента может возникнуть потребность в кредите.

Контроль за своевременной уплатой и полнотой поступления средств в счет уплаты тела кредита  и процентов за использование кредита, осуществляют кредитные работники, обслуживающие этот кредит, с помощью анализа бухгалтерских записей в карточках лицевых счетов.

Непогашенные своевременно кредиты, которые не пролонгированы, погашают из средств заемщика,  поручителя, страховой организации, а также за счет реализации залогового права банка.

 

 Информация: